Налоговые проверки, договоры и бухгалтерская отчетность: что должен знать современный юрист

Программа

Случаи, когда юристу необходимо знание бухгалтерских и налоговых вопросов:

• участие в процедуре привлечения работника к материальной ответственности;
• определение ключевых показателей по балансу при оценке рисков потенциально крупной сделки;
• участие в управлении задолженностью;
• сопровождение налоговых проверок;
• комплексная оценка рисков сложных проектов и сделок; оценка рисков договоров и пр.

Отличия бухгалтерского и налогового учета на конкретных примерах. Минимальные знания о налоговом учете и бухгалтерском, необходимые в работе юриста. Когда неправильное ведение бухучета может повлечь за собой правовые и налоговые риски.

• Привлечение работника к материальной ответственности. Определение остаточной стоимости поврежденного имущества на основании данных бухучета.
• Проведение инвентаризации для привлечения работника к материальной ответственности на основании ФСБУ 28/2023.
• Какие ключевые ошибки, допущенные при проведении инвентаризации, послужили для отказа в удовлетворении иска работодателя к работнику о возмещении ущерба (судебная практика последних лет).
• Противоречия ФСБУ 28/2023.  
• Взыскание убытков с бывшего руководителя организации – какие нюансы надо учитывать.
• Чем опасна с точки зрения налоговых рисков позиция - простить долг работнику.

Изучение бухгалтерской отчетности для определения:

• является ли сделка крупной;
• минимизации рисков признании сделки недействительной в случае банкротства контрагента,
• оценки бизнеса и контрагента.

Почему важно смотреть не только баланс, но и пояснения к нему. Оценка рисков при приобретении бизнеса: какие документы дополнительно к бухгалтерской отчетности нужно изучить, чтобы не оказаться в заблуждении относительно стабильности приобретаемого бизнеса.

Бухгалтерский учет основных средств: наиболее интересные вопросы, возникающие на практике. Когда неверное ведение учета основных средств может повлечь за собой не только налоговые риски, но и обвинение в мошенничестве.

Минимум, который юристу необходимо знать о первичных бухгалтерских документах и налоговых рисках договорной работы. Налоговое планирование при помощи договоров.

• Требования к оформлению документов.
• Когда отсутствие или недостатки первичных документов могут повлечь за собой налоговые риски.
• Оценка проекта договора с точки зрения наличия налоговых рисков.
• Без каких документов договор может считаться незаключенным — налоговые риски незаключенного договора.
• Чем опасен с точки зрения налоговых рисков недействительный договор.
• Взаимосвязь налоговых и уголовно-правовых рисков: стоит ли всегда выполнять обязательства по договору цессии.

Налоговый контроль и проверки — компетенции и участие юриста. На какие «виды» делятся письма Минфина и в чем значение каждого вида. Что юристу стоит знать о проведении выездных налоговых проверок, информационных системах налоговиков, признаках дробления бизнеса, статье 54.1 НК РФ, налоговой реконструкции, расчетном методе, новых рисках работы с физическими лицами, в том числе самозанятыми.

Участие юриста в управлении задолженностью.

Оценка сложных ситуаций, возникающих на практике.

Практикумы:

• Комплексная оценка рисков сложного проекта.
• Комплексная оценка рисков договоров.
• Сверка обязательств с контрагентом: какие нюансы необходимо учитывать.
• Привлечение работника к материальной ответственности. Когда рискованна позиция «простить и отпустить». Как определить размер ущерба, причиненного работодателю.
• Оценка рисков крупной сделки.

Ответы на вопросы.